目次

表紙
本誌の使い方
目次
確定申告 タイプ別 検索ナビ
2025年の4つの「税制改正」あなたは対象？ 影響は？
確定申告まるわかり Q&A
e-Taxを使った確定申告作成マニュアル
基礎編 確定申告の基礎知識
STEP1 確定申告に向けた準備と流れを把握する
STEP2 確定申告に必要な書類の種類と入手方法を確認
STEP3 申告書第一表の書き方と注意点を理解しよう
STEP4 稼ぎに応じて書くべき「収入」と「所得」を把握
STEP5 活用すれば節税になる「所得控除」の種類を学ぶ
STEP6 多くの人が関係する４つの控除の書き方
STEP7 所得金額から納税すべき「所得税額」を計算する
STEP8 所得税額を減らせる「税額控除」を把握する
STEP9 「納めるべき税金」または「還付される税金」を算出
STEP10 申告書と添付書類を税務署に提出する
STEP11 申告納税がプラスなら納税方法を確認する
基本の書き方1 申告書第一表
基本の書き方2 申告書第二表
基本の書き方3 申告書第三表
PART1 会社員・公務員として働いている人
基本 会社員や公務員が納める税金の仕組みを知っておこう
2カ所以上から給与をもらった人
2000万円超の給与をもらった人
資格取得などで経費がかかった人
副業で得た利益が20万円を超えた人
収入がある子をもつ親（年末調整で親族控除を忘れた）
年の途中でパート勤務先を退職した人
COLUMN 申告内容を修正したいとき
PART2 会社を退職した人・年金で暮らしている人
基本 退職した人や年金生活者で確定申告が必要なケースを知ろう
会社を中途退社して退職金をもらった人
公的年金を受給して暮らしている人
公的年金を受給しながら働いている人
満期保険金や死亡保険金を受け取った人
個人年金を受け取っている人
PART3 株・投資信託・その他投資をした人
基本 投資で出た損益について申告が必要か確認しよう
日本株・投資信託で利益を得た人
日本株・投資信託で損をした人
株の配当金や投資信託の分配金を受け取った人
米国株など外国投資の配当をもらった人
FX投資をして損益が出た人
暗号資産（仮想通貨）取引で利益を得た人
COLUMN NISA口座で申告が必要なケース
PART4 マイホームなど不動産を売却した人
基本 家の売却益にかかる税金申告の要否を確認しよう
マイホームを売却して利益を得た人
マイホームを売却して損失が出た人
相続した空き家を売却して利益を得た人
COLUMN 相続税・贈与税の申告
PART5 個人事業主・フリーランス、不動産収入のある人
基本 個人事業主は事業所得の税金の軽減方法を確認しよう
個人事業主・フリーランスの人
脱サラして個人事業主になった人
不動産オーナーの人
インボイス登録して消費税の申告をする人
COLUMN 青色申告のメリットとは？
PART6 その他の各種控除を受けたい人
医療費が10万円超かかった人
1万2000円超市販薬を買った人
ふるさと納税など寄附をした人
住宅ローンを組んだ初年度の人
マイホームをリフォームした人
災害などで損害を受けた人
社会保険料を払っている人
iDeCoの掛金を払っている人
生命保険料を払っている人
地震保険に加入している人
確定申告や税金に関する情報の調べ方や相談先